Вопрос о том, как правильно давать деньги в долг, брать взаймы не в банке, а у людей, периодически задают юристам. Сегодня даже при наличии большого объема предложений банков и разного рода финансовых организаций люди по-прежнему берут и дают деньги в долг друг другу. Конечно, чаще всего вопросы возникают не во время совершения сделки, а уже потом, когда одна из сторон не исполняет условие соглашения. Так, известны ситуации, когда в долг знакомым давали большие суммы денег, при этом никак письменно этот долг не подтверждая – как-то неудобно требовать со знакомых расписку или заключить с ними договор. В таких отношениях возникает еще один вопрос – можно ли договариваться об оплате процентов, можно ли обсуждать санкции за неисполнение договора займа. Если да, как это оформить. Разберемся с этими вопросами. Определимся сразу, что договоры между гражданами не только можно составлять, но в случаях, указанных в законе – составлять обязательно. Предлагать составить договор и написать расписку не должно быть неловко: если заемщик собирается вам деньги вернуть, он отнесется к этому предложению с пониманием. В конце концов – это ваше условие, при котором вы соглашаетесь дать ему деньги взаймы. Эти отношения по договорам займа регулируются параграфом 1 главы 42 Гражданского кодекса Российской Федерации. Мы упоминали ранее, что в определенных случаях закон предписывает оформлять договор займа между физическими лицами письменно – это случаи, когда сумма займа превышает 10 тысяч рублей (п. 1 статьи 808 Гражданского кодекса Российской Федерации). Можно, конечно, и не подписывать договор – в конце концов, кто об этом узнает? Но при наличии проблем, если гражданин, к примеру, решит обратиться в суд, этот вопрос будет иметь важное значение для рассмотрения дела. Наличие письменной формы договора при займе от 10000 рублей будет доказательством займа. Вернемся к форме договора и обязательных условиях, которые в нем должны быть прописаны. Обязательным является только одно условия – сумма договора. Остальные условия, такие как процентная ставка (при наличии такой договоренности), срок договора, порядок и способ возврата займа, не являются обязательными условиями договора и включаются в него по согласованию сторон. Как это применить на практике? Речь идет о последствиях. Так, если в договор не будут включены обязательные условия, он считается незаключенным (то есть такого договора с юридической точки зрения нет), а если не будут включены необязательные по закону, но важные для сторон условия – то договор будет считаться заключенным, а спорные моменты будут урегулироваться либо сторонами самостоятельно, либо в судебном порядке. Поскольку договор займа считается заключенным с момента передачи денег, этот момент необходимо письменно зафиксировать. Сделать это можно двумя способами: - если деньги были переданы после подписания договора, то необходимо написать расписку; - если до подписания договора, то передачу денег можно отразить в самом договоре (на момент подписания договора денежные средства в указанной сумме переданы заемщику).
Расписка Рассмотрим основные требования к расписке. В расписке должны быть указаны сведения о заемщике и займодавце, сумма полученных денег и ссылка на договор, по которому получены денежные средства. Рекомендуется составлять расписку от руки, в сведениях о сторонах договора указывать паспортные данные, дату рождения, чтобы безошибочно идентифицировать стороны. В расписке желательно указать условия договора займа: срок займа, проценты при их наличии, порядок возврата денежных средств, уплаты процентов, а также последствия неисполнения договора заемщиком. Это необязательные условия расписки, но их желательно обсудить и указать, чтобы не было разночтений в договоренностях.
Проценты Заем может быть беспроцентным или процентным. В случае, если стороны договорились о процентном договоре, процентная ставка может быть: - указана в договоре; - если не указана в договоре, то может быть применена ставка рефинансирования Центрального Банка. Стороны вправе установить порядок уплаты процентов: наличным или безналичным расчетом, в конце срока договора или ежемесячно. Если срок уплаты процентов не установлен, действует законный порядок – проценты уплачиваются ежемесячно. В случае, если договор является процентным, заемщик обязан задекларировать доход в размере процентов и уплатить на него 13% налога на доходы физических лиц (или 15% - на размер дохода выше 5 миллионов в год). При беспроцентном договоре налогооблагаемой базы нет, налог не начисляется.
Срок Договор займа может быть заключен: - на определенный срок. Заем должен быть возвращен к указанному в договоре сроку. - срок «до момента востребования займодавцем». Заем должен быть возвращен через 30 дней после предъявления требования о возврате - без указания срока. В этом случае заем также должен быть возвращен в течение 30 дней с того момента, как займодавец предъявит требования о возврате. Заем может быть возвращен одной суммой в конце срока договора или частями. Заем может быть возвращен досрочно. При досрочном возврате заемщик должен за 30 дней предупредить займодавца о возврате или стороны могут установить меньший срок в договоре. Сумма займа считается возвращенной в момент передачи займодавцем или в момент поступления денежных средств на расчетный счет займодавца (в платежном документе лучше указать ссылку на договор займа).
При неисполнении обязательств договором может быть предусмотрена ответственность заемщика: неустойка, проценты, если сумма займа возвращается заемщиком по частям и нарушен срок возврата очередной части займа, заимодавец вправе потребовать досрочного возврата всей оставшейся суммы займа вместе с процентами за пользование займом, причитающимися на момент его возврата.
Подведем итоги. Договор займа между гражданами мало чем отличается от кредитного договора с банком: здесь есть срок возврата, могут быть установлены проценты и ответственность за неисполнение договора. Следование требованиям, установленным законодательством, в части письменного оформления следки, указания суммы займа, подготовки расписки, определения в договоре сроков, процентов, ответственности, избавит стороны от необходимости как доказывать само наличие договора, так и требовать с другой стороны исполнения договоренностей.